太棒了！这正是将管理会计从繁重的数据处理中解放出来，专注于价值创造的正确思路。利用AI Agent实现自动化报告，能极大提升效率和洞察力。

下面，我将为您设计一个完整的框架，分为两个部分：

**第一部分：基础数据准备 (The Source of Truth)**
您需要建立并维护几个核心的、结构化的原始数据表格。这些是AI Agent进行分析的“燃料”。最好是以`.csv`或Excel表格的形式存在，并且每次更新时保持格式一致。

**第二部分：AI Agent的提示词 (The Analysis Engine)**
针对您需要的每个分析角度，我将为您创建一个即插即用(Plug-and-Play)的提示词模板。

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### **第一部分：公司需要提供的基础数据表格**

您需要确保公司能定期导出以下四个关键的、标准化的数据表。

#### **表1: `Sales_Data.csv` (销售明细表)**
这是最重要的表，记录了每一笔交易。
| OrderID | SaleDate | SalespersonID | CustomerID | BusinessLine | SaleAmount |
| :--- | :--- | :--- | :--- | :--- | :--- |
| ORD-001 | 2023-11-01 | SP-01 | CUST-A | 产品A | 50000 |
| ORD-002 | 2023-11-05 | SP-01 | CUST-B | 产品A | 50000 |
| ORD-003 | 2023-11-10 | SP-02 | CUST-C | 产品B | 80000 |
| ORD-004 | 2023-11-15 | SP-03 | CUST-D | 服务C | 30000 |

#### **表2: `Cost_Data.csv` (产品/服务成本表)**
记录了每个产品/服务对应的直接变动成本。
| BusinessLine | UnitCost | CostType |
| :--- | :--- | :--- |
| 产品A | 25000 | COGS |
| 产品B | 45000 | COGS |
| 服务C | 10000 | ServiceDelivery |

#### **表3: `Expense_Data.csv` (期间费用明细表)**
记录了所有不能直接归集到单一产品的费用。
| ExpenseID | ExpenseDate | ExpenseCategory | ExpenseSubCategory | Amount | AssociatedSalespersonID |
| :--- | :--- | :--- | :--- | :--- | :--- |
| EXP-001 | 2023-11-30 | 销售费用 | 销售提成 | 10000 | SP-01 |
| EXP-002 | 2023-11-30 | 销售费用 | 销售底薪 | 3000 | SP-01 |
| EXP-003 | 2023-11-30 | 销售费用 | 广告费-Google | 15000 | |
| EXP-004 | 2023-11-30 | 管理费用 | 办公室租金 | 20000 | |
| EXP-005 | 2023-11-30 | 研发费用 | 工程师工资 | 40000 | |

#### **表4: `HR_Data.csv` (销售人员信息表)**
用于关联销售人员的固定信息。
| SalespersonID | SalespersonName | HireDate | BaseSalary |
| :--- | :--- | :--- | :--- |
| SP-01 | 张三 | 2022-01-01 | 3000 |
| SP-02 | 李四 | 2022-05-10 | 4000 |
| SP-03 | 王五 | 2023-02-15 | 3500 |

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### **第二部分：为AI Agent创建的提示词模板**

当您准备好上述数据后，您可以将数据内容复制粘贴给AI，然后使用下面的提示词。

#### **提示词1：生成“管理性利润表 (Management P&L)”**

**目标：** 快速了解公司整体的经营健康状况。

```prompt
# 角色
你是一位顶级的管理会计专家。

# 任务
请根据我提供的`Sales_Data.csv`, `Cost_Data.csv`, 和 `Expense_Data.csv`三个表格的当月数据，为我生成一张详细的“管理性利润表”。

# 计算规则
1.  **收入 (Revenue):** 直接汇总`Sales_Data.csv`中的`SaleAmount`。
2.  **变动成本 (Variable Costs):**
    *   **主营业务成本 (COGS):** 根据`Sales_Data.csv`中的每一笔销售，去`Cost_Data.csv`中匹配其`BusinessLine`对应的`UnitCost`，然后汇总。
    *   **变动销售费用:** 从`Expense_Data.csv`中，筛选出`ExpenseCategory`为“销售费用”，且`ExpenseSubCategory`为“销售提成”的总额。
3.  **边际贡献 (Contribution Margin):** 计算公式为：`收入 - 变动成本`。同时计算“边际贡献率”。
4.  **固定成本 (Fixed Costs):**
    *   **固定销售与市场费用:** 汇总`Expense_Data.csv`中`ExpenseCategory`为“销售费用”但**不包括**“销售提成”的所有费用（如底薪、广告费）。
    *   **管理费用 (G&A):** 汇总`Expense_Data.csv`中`ExpenseCategory`为“管理费用”的所有项目。
    *   **研发费用 (R&D):** 汇总`Expense_Data.csv`中`ExpenseCategory`为“研发费用”的所有项目。
5.  **营业利润 (Operating Profit):** 计算公式为：`边际贡献 - 固定成本`。

# 输出格式
请以清晰的Markdown表格形式输出，包含“项目”、“金额(元)”和“占收入百分比(%)”三列。

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[在这里粘贴你的Sales_Data.csv内容]
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[在这里粘贴你的Cost_Data.csv内容]
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[在这里粘贴你的Expense_Data.csv内容]
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```

#### **提示词2：生成“按业务线划分的盈利能力分析表”**

**目标：** 识别公司的增长引擎和高利润业务，决定投资方向。

```prompt
# 角色
你是一位精通业务分析的财务专家(FP&A)。

# 任务
请根据我提供的`Sales_Data.csv`和`Cost_Data.csv`的当月数据，生成一张“按业务线划分的盈利能力分析表”。

# 计算规则
对于每一个`BusinessLine`：
1.  计算总`收入`。
2.  计算总`主营业务成本(COGS)`。
3.  计算`边际贡献总额` (`收入` - `主营业务成本`)。
4.  计算`边际贡献率` (`边际贡献总额` / `收入`)。

# 输出格式
请以Markdown表格形式输出，并按“边际贡献总额”从高到低排序。表格应包含以下列：`业务线`, `总收入`, `主营业务成本`, `边际贡献总额`, `边际贡献率`。
在表格下方，用一句话总结哪个业务线是当前的“明星业务”（贡献最大）和“潜力业务”（贡献率高但体量可能还小）。

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[在这里粘贴你的Sales_Data.csv内容]
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[在这里粘贴你的Cost_Data.csv内容]
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```

#### **提示词3：生成“销售人员业绩与成本分析表”**

**目标：** 评估每个销售人员的效率和投入产出比。

```prompt
# 角色
你是一位销售运营分析师。

# 任务
请结合`Sales_Data.csv`, `Expense_Data.csv`, 和 `HR_Data.csv`的当月数据，生成一张“销售人员业绩与成本分析表”。

# 计算规则
对于每一位`SalespersonID`：
1.  从`HR_Data.csv`中匹配`SalespersonName`。
2.  从`Sales_Data.csv`中汇总其创造的`总销售额`。
3.  从`Expense_Data.csv`中汇总其对应的`销售提成`和`销售底薪`，两者相加为`总薪酬成本`。
4.  计算`贡献/成本比`，公式为：`总销售额 / 总薪酬成本`。

# 输出格式
请以Markdown表格形式输出，并按“总销售额”从高到低排序。表格应包含以下列：`销售姓名`, `总销售额`, `总薪酬成本`, `贡献/成本比`。
在表格下方，指出贡献/成本比最高的销售冠军。

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[在这里粘贴你的Sales_Data.csv内容]
---
[在这里粘贴你的Expense_Data.csv内容]
---
[在这里粘贴你的HR_Data.csv内容]
---
```

### **重要提示与实施建议**

1.  **数据隐私：** 在将数据粘贴到公共AI工具（如ChatGPT）时，**务必对敏感信息（如客户名、员工姓名）进行脱敏处理或使用代号**，如CUST-A, SP-01。
2.  **数据一致性：** `BusinessLine`和`SalespersonID`等关键ID在所有表格中必须完全一致，否则AI无法正确匹配。
3.  **自动化流程：**
    *   **初级：** 手动从系统导出数据，复制粘贴到AI聊天窗口，然后使用上述提示词。
    *   **高级：** 使用AI的API接口（如OpenAI API），编写一个简单的脚本，让程序自动读取本地的CSV文件，调用API并格式化输出结果。这是真正的“AI Agent”工作流。
4.  **结果验证：** AI是强大的工具，但不是神。在初期，务必人工抽样核对AI生成的结果，以确保其计算逻辑和准确性。一旦验证无误，就可以信任这个流程。

通过这套方法，您可以将繁琐的数据整合与计算工作交给AI，让您和您的团队能将宝贵的时间花在解读数据、发现洞见和制定战略上。